200+ Finanzbegriffe – einfach erklärt
Suchen, nach Kategorie filtern oder zu jedem Buchstaben springen. Jeder Begriff mit klarer Definition, Rechenbeispiel und passendem Rechner.
Beliebteste Begriffe
Zinseszins entsteht, wenn die erzielten Zinsen wieder verzinst werden, was über lange Zeiträume zu exponentiellem Wachstum führt.
Ein ETF (Exchange Traded Fund) ist ein börsengehandelter Korb aus Wertpapieren — meist Aktien oder Anleihen —, der wie eine einzelne Aktie gehandelt wird.
Eine Hypothek ist ein langfristiges Darlehen, das durch eine Immobilie besichert ist und in monatlichen Raten über 10 bis 30 Jahre zurückgezahlt wird.
Die Säule 3a ist die steuerbegünstigte gebundene Vorsorge der Schweiz: Einzahlungen sind voll vom Einkommen abziehbar, das Kapital bleibt aber bis zur Pensionierung gebunden (mit wenigen Ausnahmen).
Inflation bezeichnet den allgemeinen Anstieg der Preise von Gütern und Dienstleistungen, der die Kaufkraft des Geldes mindert.
Nettoeinkommen ist der Betrag, der nach Abzug von Steuern und Sozialabgaben tatsächlich auf dem Konto ankommt.
Der effektive Jahreszins zeigt die jährlichen Gesamtkosten eines Kredits inklusive obligatorischer Gebühren als Prozentsatz.
SARON ist der Schweizer risikofreie Tagesgeldsatz, berechnet aus besicherten Repo-Geschäften in CHF; seit 2022 hat er den CHF-Libor als Referenz für variable Kredite und Hypotheken vollständig abgelöst.
Eine Dividende ist eine Barausschüttung eines Unternehmens an seine Aktionäre aus dem Gewinn, üblicherweise jährlich oder quartalsweise.
Die Wohneigentumsförderung (WEF) ist die schweizerische Regelung, mit der Säule-2- und Säule-3a-Guthaben für Kauf, Bau oder Amortisation des selbstbewohnten Eigenheims bezogen oder verpfändet werden können.
Amortisation
Amortisation ist die schrittweise Tilgung eines Darlehens durch regelmässige Raten, die Zinsen und einen wachsenden Anteil der Restschuld umfassen.
Abschlusskosten sind die Gebühren und Auslagen – zusätzlich zum Kaufpreis – die Käufer und Verkäufer beim Abschluss einer Immobilientransaktion bezahlen, typischerweise 2–5% des Kaufpreises.
Die Abschreibung verteilt die Anschaffungskosten eines langlebigen Vermögenswerts systematisch über dessen Nutzungsdauer und erscheint als Aufwand in der Erfolgsrechnung.
Eine Aktie ist ein Anteil am Eigenkapital eines börsennotierten Unternehmens und verbrieft eine proportionale Beteiligung am Vermögen und an künftigen Gewinnen — gehandelt an Börsen wie SIX, Xetra, Euronext oder NYSE.
Die Altersvorsorge umfasst die Bestimmung der Einkommensziele für den Ruhestand sowie die Massnahmen – Sparen, Investieren, Versicherungen, Steuern, Bezugsstrategie – die zu deren Erreichung notwendig sind.
Amortisation ist die schrittweise Tilgung eines Darlehens durch regelmässige Raten, die Zinsen und einen wachsenden Anteil der Restschuld umfassen.
Ein Anlagefonds bündelt das Geld vieler Anleger und wird von einem professionellen Team verwaltet, das gemäss Anlageziel ein Portfolio aus Aktien, Anleihen oder anderen Vermögenswerten zusammenstellt.
Die Anzahlung ist der eigenfinanzierte Anteil des Kaufpreises beim Immobilienerwerb, typischerweise 10–25 %.
Eine Baisse ist eine Phase, in der breite Aktienkurse mindestens 20% vom Hoch fallen, typischerweise Monate bis Jahre dauernd, begleitet von Rezession, schwachen Gewinnen und Pessimismus.
Ein Bankomat ist ein Selbstbedienungsgerät, an dem Sie mit Debit- oder Kreditkarte und PIN Bargeld beziehen, Noten oder Schecks einzahlen, zwischen eigenen Konten überweisen und Saldi prüfen können — 24/7.
Baurecht ist eine Eigentumsform, bei welcher der Berechtigte das Nutzungsrecht an einer Liegenschaft für eine befristete Dauer hält, aber nicht Eigentümer des Bodens ist.
Die Belehnungsquote ist das Verhältnis der Hypothek zum Verkehrswert der Liegenschaft in Prozent und dient der Bank zur Beurteilung des Kreditrisikos.
Der Betriebsgewinn ist das Ergebnis aus dem operativen Geschäft nach Abzug aller Herstell- und Betriebskosten, jedoch vor Zinsen und Steuern.
OpEx sind die laufenden Kosten für den täglichen Geschäftsbetrieb – Löhne, Miete, Marketing, Software – die in der Periode, in der sie anfallen, verbucht werden.
Die Bilanz zeigt zu einem Stichtag das gesamte Vermögen, die Verbindlichkeiten und das Eigenkapital eines Unternehmens – nach der Grundgleichung Aktiven = Passiven.
Ein Bonitätsscore ist eine Kennzahl (z. B. FICO 300–850 in den USA, ZEK/IKO in der Schweiz, Schufa in Deutschland), die die Kreditwürdigkeit zusammenfasst und über Kreditzusage und -konditionen entscheidet.
Ein IPO ist der erste Verkauf von Aktien eines privaten Unternehmens an die Öffentlichkeit über eine Börse — beschafft Kapital, gibt Frühinvestoren Liquidität und unterstellt das Unternehmen den Folgepflichten.
Der Break-Even-Point ist der Absatz, bei dem Umsatz exakt die Gesamtkosten deckt — weder Gewinn noch Verlust entstehen.
Bruttoeinkommen ist das gesamte Einkommen vor Steuern, Sozialabgaben und anderen Abzügen — der im Arbeitsvertrag vereinbarte Betrag.
Der Bruttogewinn ist der Umsatz abzüglich der direkten Herstellkosten der verkauften Produkte oder Dienstleistungen und zeigt, wie viel von jedem Verkauf vor den Betriebskosten übrig bleibt.
Ein Budget ist ein schriftlicher Plan, der das erwartete Einkommen über eine definierte Periode auf Ausgaben, Sparen und Schuldentilgung verteilt – das zentrale Steuerinstrument der persönlichen Finanzen.
Die Burn Rate misst, wie schnell ein Unternehmen – typischerweise ein noch nicht profitables Start-up – seine Cash-Reserven pro Monat aufbraucht.
Die BVG-Rente ist die regelmässige Auszahlung einer Schweizer Pensionskasse im Pensionsalter, berechnet als Altersguthaben multipliziert mit dem Umwandlungssatz.
Ein Dauerauftrag ist Ihre Anweisung an die Bank, monatlich (oder wöchentlich, quartalsweise, jährlich) einen festen Betrag an dieselbe Empfängerin zu überweisen — typisch für Miete, Sparpläne und regelmässige Beiträge.
Eine Debitkarte ist eine Zahlkarte, die direkt mit Ihrem Girokonto verknüpft ist und Händler sowie Geldautomaten in Echtzeit autorisiert, Geld von Ihrem Guthaben abzubuchen — ohne jeden Kreditrahmen.
Derivate sind Finanzkontrakte, deren Wert von einem Basiswert (Aktie, Anleihe, Währung, Rohstoff, Index, Zins) abgeleitet wird — genutzt zur Absicherung, Spekulation und für Exposures, die direkt ineffizient oder unmöglich wären.
Ein Dispositionskredit ist eine kurzfristige Kreditlinie auf dem Girokonto, mit der Sie über Ihr Guthaben hinaus bis zu einem vereinbarten Limit ausgeben können — zu einem Zins, der zu den höchsten im Privatkundengeschäft gehört.
Diversifikation ist die Praxis, Anlagen über viele unkorrelierte Werte zu streuen — verschiedene Unternehmen, Sektoren, Länder, Anlageklassen — sodass kein einzelner Ausfall das Portfolio zerstört.
Eine Dividende ist eine Barausschüttung eines Unternehmens an seine Aktionäre aus dem Gewinn, üblicherweise jährlich oder quartalsweise.
Doppelbesteuerung tritt auf, wenn dasselbe Einkommen oder Vermögen zweimal besteuert wird — meist von zwei Ländern mit konkurrierenden Besteuerungsrechten — und wird durch bilaterale Steuerabkommen und nationale Erleichterungen abgemildert.
Ein Doppelbesteuerungsabkommen ist ein bilaterales oder multilaterales Abkommen zwischen Staaten, das Besteuerungsrechte über grenzüberschreitende Einkünfte zuweist und Verfahren für Entlastung, Informationsaustausch und Streitbeilegung bereitstellt.
EBITDA steht für Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization — ein Mass für operative Profitabilität ohne Finanzierungs- und Bilanzierungseffekte.
Der effektive Jahreszins zeigt die jährlichen Gesamtkosten eines Kredits inklusive obligatorischer Gebühren als Prozentsatz.
Der effektive Steuersatz ist die Gesamtsteuer geteilt durch das zu versteuernde Einkommen — der echte Durchschnittssatz Ihrer Belastung.
Das Eigenheim-Eigenkapital ist die Differenz zwischen dem aktuellen Marktwert der Liegenschaft und dem ausstehenden Hypothekarsaldo – der Teil des Hauses, den der Eigentümer tatsächlich besitzt.
Eine Eigenheim-Kreditlinie ist eine durch das Eigenkapital des Hauses besicherte revolvierende Kreditlinie mit variablem Zinssatz, typischerweise mit einer Bezugsphase, gefolgt von einer Tilgungsphase.
Eigenkapital ist der Anteil eines Vermögenswerts nach Abzug aller darauf lastenden Schulden — bei Immobilien Wert minus Hypothek, bei Firmen die Restansprüche der Aktionäre.
Die Eigenkapitalrendite misst den Reingewinn im Verhältnis zum Eigenkapital und zeigt, wie effizient das Management das Aktionärskapital einsetzt.
Der Eigenmietwert ist ein fiktives Mietzinseinkommen, das Schweizer Eigenheimbesitzer für die Nutzung der eigenen Immobilie zum steuerbaren Einkommen addieren müssen.
Die Eigentumstitelversicherung ist eine einmalige Versicherung, die Käufer und Kreditgeber vor finanziellen Verlusten durch Mängel am Eigentumstitel schützt – beispielsweise unentdeckte Pfandrechte oder Ansprüche Dritter.
Die Einkommensteuer ist die staatliche Steuer auf Löhne, Gehälter, Unternehmensgewinne und sonstige Einkünfte natürlicher Personen und Unternehmen, meist progressiv mit steigenden Sätzen je nach Einkommenshöhe.
Die Einlagensicherung ist eine staatliche oder branchenfinanzierte Garantie, die Bankkunden bis zu einer festgelegten Grenze (CHF 100'000 Schweiz, EUR 100'000 EU) entschädigt, wenn ihre Bank fällt — gedacht zur Vermeidung von Bankenstürmen.
Die Erbschaftssteuer ist eine Steuer auf Vermögen, das von einer verstorbenen Person auf Erben übergeht, berechnet entweder auf den Nachlass insgesamt oder auf den Anteil jedes Begünstigten, mit Sätzen je nach Verwandtschaftsgrad.
Die Erfolgsrechnung stellt Erträge, Aufwände und Gewinne eines Unternehmens über eine Periode dar und beantwortet die Frage, ob und wie das Unternehmen Geld verdient hat.
Die Erwerbsunfähigkeitsversicherung ersetzt einen Teil – meist 50–70% – des Einkommens, wenn Krankheit oder Unfall eine Erwerbstätigkeit verunmöglichen, und sichert so die finanzielle Existenz im Krankheitsfall.
Ein ETF (Exchange Traded Fund) ist ein börsengehandelter Korb aus Wertpapieren — meist Aktien oder Anleihen —, der wie eine einzelne Aktie gehandelt wird.
Festgeld ist eine Bankanlage, bei der Sie einen festen Betrag für einen definierten Zeitraum (1 Monat bis 10 Jahre) zu einem garantierten Zinssatz binden, der höher liegt als auf einem Sparkonto.
Eine Festhypothek ist eine Hypothek mit einem für die gesamte Laufzeit – typischerweise 5, 10 oder 15 Jahre – fixierten Zinssatz und damit planbaren Monatsraten.
FIRE (Financial Independence, Retire Early) ist eine Bewegung, die durch aggressives Sparen (50–70% des Einkommens) und kostengünstiges Index-Investieren genügend Vermögen aufbaut, um Jahrzehnte vor dem klassischen Rentenalter finanziell unabhängig zu sein.
Fixkosten sind Geschäftsausgaben, die kurzfristig unabhängig vom Absatz anfallen — Miete, Gehälter, Software, Versicherungen.
Forderungen sind Beträge, die Kunden dem Unternehmen für gelieferte, aber noch nicht bezahlte Waren oder Dienstleistungen schulden – ein Posten im Umlaufvermögen.
Der freie Cashflow ist der Cashflow aus der Geschäftstätigkeit abzüglich der nötigen Investitionen – das Geld, das wirklich für Aktionäre, Schuldenrückzahlung und Reinvestition zur Verfügung steht.
Ein Freizügigkeitskonto ist das Parkkonto für Säule-2-Kapital, wenn Sie vorübergehend keine Pensionskasse haben – etwa zwischen Stellen, in einer Auszeit oder im Ausland.
Die Geldflussrechnung zeigt die tatsächlichen Geldbewegungen einer Periode, aufgeteilt in Geschäfts-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit.
Der Geldmarkt ist das Segment des Finanzsystems, in dem kurzfristige Schuldtitel (Staatsschatzpapiere, Kassenobligationen, Commercial Paper, Repos) mit Laufzeiten unter einem Jahr zwischen Banken, Konzernen und Grossinvestoren gehandelt werden.
Die Gewinnmarge drückt den Gewinn als Prozentsatz des Umsatzes aus und zeigt, wie viele Rappen Gewinn jeder Franken Umsatz erzeugt.
Ein Girokonto ist ein Sichteinlagen-Bankkonto für den täglichen Zahlungsverkehr — Lohneingang, Rechnungen, Kartenzahlungen und Bargeldbezug — mit jederzeitiger Verfügbarkeit und meist null oder sehr geringer Verzinsung.
Der Grenzsteuersatz ist der Steuersatz auf den nächsten verdienten Franken oder Euro — der Satz Ihrer höchsten Steuerklasse.
Die Handänderungssteuer ist eine kantonale oder gemeindliche Steuer auf die Übertragung von Grundeigentum, berechnet als Prozentsatz des Kaufpreises und vom Käufer bei der Eintragung ins Grundbuch geschuldet.
Eine Hausse ist eine länger anhaltende Phase steigender Kurse — meist Monate bis Jahre — konventionell definiert als Anstieg von mindestens 20% vom vorigen Tief, begleitet von Optimismus und wachsender Wirtschaft.
Eine Hypothek ist ein langfristiges Darlehen, das durch eine Immobilie besichert ist und in monatlichen Raten über 10 bis 30 Jahre zurückgezahlt wird.
Die IBAN ist eine standardisierte, bis zu 34 Zeichen lange Konto-Identifikation, die ein Bankkonto grenzüberschreitend eindeutig benennt, bestehend aus Länderkennung, zwei Prüfziffern und der nationalen Kontonummer.
Ein Indexfonds ist ein Anlagefonds oder ETF, der einen Marktindex (S&P 500, SPI, MSCI World) abbildet, indem er dieselben Bestandteile mit denselben Gewichten hält — zu einem Bruchteil der Kosten eines aktiven Fonds.
Inflation bezeichnet den allgemeinen Anstieg der Preise von Gütern und Dienstleistungen, der die Kaufkraft des Geldes mindert.
CapEx sind Ausgaben für langlebige Sachanlagen wie Gebäude, Maschinen oder IT-Infrastruktur – in der Bilanz aktiviert und über die Nutzungsdauer abgeschrieben.
Die Kapitalertragsteuer ist die Steuer auf den Gewinn aus dem Verkauf eines Vermögenswerts — Aktien, Anleihen, Immobilien, Krypto oder Unternehmen — über dem Anschaffungspreis, mit europaweit stark unterschiedlichen Regeln.
Ein Kapitalgewinn ist der Profit beim Verkauf eines Vermögenswerts (Aktie, Fondsanteil, Immobilie) über dem Kaufpreis; der Verlust im umgekehrten Fall heisst Kapitalverlust.
Der Kapitalisierungssatz ist das Verhältnis von Netto-Betriebsertrag zum Marktwert einer Liegenschaft und wird zur Bewertung und zum Vergleich von Renditeobjekten ohne Berücksichtigung der Finanzierung verwendet.
Die Kaufkraft ist die Menge an Gütern und Dienstleistungen, die eine Währungseinheit kaufen kann, und dient dem Vergleich von Wohlstand über die Zeit (Inflation) und zwischen Ländern (Kaufkraftparität).
Das KGV teilt den Aktienkurs durch den Gewinn je Aktie und drückt aus, wie viele Jahresgewinne der Anleger pro Aktie zahlt — die meistzitierte Bewertungskennzahl in der Aktienanalyse.
Die Kinderzulage ist eine kantonale Monatszulage für arbeitstätige Eltern in der Schweiz, die einen Beitrag an die Kosten der Kindererziehung bis 16 (oder 25 in Ausbildung) leistet.
Die Kirchensteuer ist eine zusätzliche Einkommens- oder Vermögenssteuer, die der Staat im Auftrag anerkannter Religionsgemeinschaften von eingetragenen Mitgliedern dieser Gemeinschaften erhebt.
Die Körperschaftsteuer ist die Steuer eines Unternehmens auf seinen Gewinn — Erlöse minus abzugsfähige Betriebsausgaben, Abschreibungen, Zinsen und (meist) Verlustvorträge — mit europäischen Sätzen von 9 % in Ungarn bis 30 % in einigen deutschen Gemeinden.
Eine Krankenkasse ist einer der rund 50 Schweizer privaten Versicherer, die unter dem KVG die gesetzlich vorgeschriebene Grundversicherung anbieten dürfen.
Schweizer Krankenkassen-Grundprämien sind obligatorische Monatsprämien, die jede Wohnsitzperson direkt einem privaten Versicherer ihrer Wahl bezahlt – einkommensunabhängig, kantonal, alters- und modellabhängig.
Die Krankenversicherung ist ein Vertrag, der medizinische Leistungen – Spital, ambulant, Medikamente – im Gegenzug zu monatlichen Prämien sowie Franchise und Selbstbehalt finanziert.
Eine Kreditkarte ist ein revolvierendes Kreditmittel, mit dem Sie am Point of Sale beim Kartenherausgeber Schulden machen — zinsfrei, wenn Sie im Bezugszyklus voll zurückzahlen, sonst zu einem typisch über 15% liegenden Jahreszins.
Die Kreditkartenauslastung ist der Prozentsatz der verfügbaren Kreditlinie auf revolvierenden Karten, der aktuell genutzt wird – ein zentraler Bestandteil des Bonitätsscores, je tiefer desto besser.
Die schweizerische Kündigungsfrist ist die gesetzlich vorgeschriebene Mindestzeit zwischen Aussprache der Kündigung und Vertragsende eines unbefristeten Arbeitsverhältnisses – je nach Dienstjahren 1 bis 3 Monate.
KYC ist der regulierte Prozess, mit dem Finanzinstitute Identität, Mittelherkunft und wirtschaftliche Berechtigung eines Kunden vor Kontoeröffnung prüfen, um Geldwäsche, Steuerhinterziehung und Terrorfinanzierung zu verhindern.
Der Lagerumschlag misst, wie oft ein Unternehmen seinen Lagerbestand pro Periode verkauft und ersetzt – ein Mass für die Effizienz des Lagermanagements.
Eine Lastschrift ist eine wiederkehrende Zahlung, bei der Sie einem Gläubiger erlauben, einen variablen oder festen Betrag zu vereinbarten Terminen von Ihrem Konto einzuziehen — typisch für Strom, Versicherung, Fitness und Abos.
Die Lebenshaltungskosten sind der Geldbetrag, der nötig ist, um an einem bestimmten Ort einen gewissen Lebensstandard zu finanzieren – Wohnen, Nahrung, Verkehr, Gesundheit, Steuern und übrige Fixkosten.
Die Lebensversicherung ist ein Vertrag, bei dem der Versicherer beim Tod der versicherten Person eine festgelegte Leistung an die Begünstigten ausrichtet, im Gegenzug zu regelmässigen Prämien während der Vertragsdauer.
Leerverkauf profitiert von fallenden Kursen: Aktien werden vom Broker geliehen, sofort verkauft und später günstiger zurückgekauft und an den Verleiher zurückgegeben — das Gegenstück zum klassischen Long.
Eine Leibrente ist ein Versicherungsvertrag, bei dem der Käufer eine Prämie einzahlt und der Versicherer im Gegenzug regelmässige Auszahlungen über eine feste Dauer oder lebenslang garantiert – typisch für die Renteneinkommensplanung.
Die Prime Rate ist der Zinssatz, den Geschäftsbanken ihren bonitätsstärksten Firmenkunden berechnen; weltweit dient sie als Referenz, auf die Retail-Kredit- und Kreditkartenzinsen einen Risikoaufschlag aufschlagen.
Die Liegenschaftssteuer ist eine jährliche Steuer von Gemeinden oder Kantonen auf den Wert von Grundstücken und Gebäuden, vom Eigentümer zu zahlen und zur Finanzierung kommunaler Leistungen verwendet.
Die Liegenschaftsverwaltung umfasst Betrieb, Steuerung und Aufsicht einer Immobilie im Auftrag des Eigentümers – Mieterbetreuung, Inkasso, Unterhalt, Reparaturen und Rechtskonformität – meist durch ein Fachunternehmen gegen Honorar.
Der Liegenschaftswert ist der geschätzte Wert einer Immobilie, ermittelt durch Schätzung, vergleichbare Transaktionen oder Ertragswertmethode, und dient als Grundlage für Verkauf, Hypothek, Besteuerung und Versicherung.
Lohnnebenkosten umfassen alle Steuern und Sozialbeiträge auf Löhne — Renten-, Kranken-, Arbeitslosen- und Familienversicherung — meist zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer geteilt und vom Arbeitgeber abgeführt.
Die Marktkapitalisierung ist der Gesamtmarktwert der ausstehenden Aktien eines Unternehmens (Kurs × Aktienzahl) — Standardmass für die Grösse an den Aktienmärkten.
Die Mehrwertsteuer (MWST) ist eine Konsumsteuer, die auf jeder Stufe der Wertschöpfungskette erhoben und letztlich vom Endverbraucher getragen wird.
Die Mietrendite ist der jährliche Mietertrag einer Anlageimmobilie ausgedrückt als Prozentsatz des Liegenschaftswerts und dient dem Vergleich der Ertragsstärke verschiedener Immobilieninvestitionen.
Mindestreserve- oder Teilreserve-Banking ist das System, in dem Geschäftsbanken nur einen Bruchteil der Kundeneinlagen als Reserve halten und den Rest weiterverleihen — wodurch mit jedem neuen Kredit neues Geld entsteht.
Eine Neobank ist eine rein digitale, mobile-first-Bank ohne Filialen, die typischerweise tiefere Gebühren, schnellere Kontoeröffnung, bessere Wechselkurse und eine moderne App bietet als etablierte Filialbanken.
Nettoeinkommen ist der Betrag, der nach Abzug von Steuern und Sozialabgaben tatsächlich auf dem Konto ankommt.
Das Nettovermögen ist die Differenz zwischen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und stellt die tatsächliche Finanzlage einer Person oder eines Haushalts zu einem bestimmten Zeitpunkt dar.
Der Notgroschen ist eine liquide Reserve auf einem separaten Konto, die unerwartete Ausgaben oder Einkommensausfälle – Jobverlust, Arztrechnung, Reparaturen – ohne Verschuldung abdeckt.
Eine Anleihe ist eine Schuldverschreibung, bei der ein Anleger einem Staat oder Unternehmen Geld leiht und im Gegenzug periodische Zinszahlungen (Kupons) sowie die Rückzahlung des Nennwerts bei Fälligkeit erhält.
Eine Option ist ein Derivat, das dem Käufer das Recht (nicht die Pflicht) gibt, einen Basiswert zu festem Strike-Preis bis Verfall zu kaufen (Call) oder verkaufen (Put) — gegen eine Prämie an den Stillhalter.
Ein Portfolio ist die gesamte Sammlung von Investitionen eines Anlegers, als Ganzes konzipiert, um Ertrag und Risiko entsprechend Zielen, Horizont und Verlusttoleranz auszubalancieren.
Die private Hypothekenversicherung ist eine US-Versicherungspolice, die Banken bei Belehnungen über 80% einfordern; sie schützt den Kreditgeber – nicht den Schuldner – vor Verlust bei Zahlungsausfall.
Die Quellensteuer ist eine kantonale Einkommenssteuer, die der Schweizer Arbeitgeber direkt vom Bruttolohn ausländischer Mitarbeitender ohne Niederlassungsbewilligung C abzieht.
Die Quellensteuer ist ein Betrag, den der Zahler (Arbeitgeber, Bank, Depotbank) von einer Zahlung an den Empfänger abzieht und direkt ans Steueramt überweist — als Vorauszahlung auf die spätere Steuerschuld des Empfängers.
Refinanzierung bedeutet, eine bestehende Hypothek durch eine neue zu ersetzen – meist um einen tieferen Zinssatz, eine andere Laufzeit, einen anderen Zinstyp oder eine Auszahlung von Eigenkapital zu erreichen.
Ein REIT ist eine börsennotierte Gesellschaft, die ertragsbringende Immobilien besitzt, betreibt oder finanziert; sie muss ≥90% des steuerbaren Einkommens als Dividende ausschütten — bietet Privatanlegern aktienähnlichen Zugang zu Gewerbeimmobilien.
Yield ist der jährliche Ertrag (Zins, Kupon, Dividende) einer Anlage in Prozent des aktuellen Marktpreises — Standardmass zum Vergleich von Anleihen, Dividendenaktien, REITs und Sparkonten.
Der ROI misst den Gewinn oder Verlust einer Investition relativ zu den eingesetzten Mitteln, meist als Prozentsatz des investierten Betrags.
Die Risiko-Lebensversicherung ist die einfachste Form der Lebensversicherung: Sie zahlt eine feste Summe, wenn die versicherte Person innerhalb einer definierten Laufzeit stirbt – ohne Sparkomponente und entsprechend günstig.
Risikotoleranz ist das Niveau an Anlageverlust, das eine Anlegerin psychisch und finanziell tragen kann, ohne den Plan abzubrechen — bestimmt den richtigen Mix aus Aktien, Anleihen und Cash.
Ein Robo-Advisor ist ein automatisierter Anlagedienst, der auf Basis eines Kundenfragebogens ein diversifiziertes ETF-Portfolio aufbaut, automatisch rebalanciert und steueroptimiert — zu einem Bruchteil der Gebühr eines klassischen Beraters.
Eine Roth IRA ist ein US-amerikanisches privates Altersvorsorgekonto, das mit versteuertem Einkommen finanziert wird; Beiträge und Erträge wachsen steuerfrei und Bezüge im Ruhestand bleiben komplett steuerfrei.
Der Runway ist die Anzahl Monate, die ein Unternehmen bei aktueller Burn Rate weiter operieren kann, bevor das Geld ausgeht.
SARON ist der Schweizer risikofreie Tagesgeldsatz, berechnet aus besicherten Repo-Geschäften in CHF; seit 2022 hat er den CHF-Libor als Referenz für variable Kredite und Hypotheken vollständig abgelöst.
Die Säule 1 (AHV) ist die obligatorische staatliche Vorsorge der Schweiz, finanziert über Lohnbeiträge, die ein Grundeinkommen für Alter, Hinterlassene und Invalidität sichert.
Die Säule 2 (BVG) ist die obligatorische berufliche Vorsorge der Schweiz, paritätisch finanziert von Arbeitnehmer und Arbeitgeber, mit dem Ziel, zusammen mit der AHV rund 60% des letzten Lohns im Alter zu sichern.
Die Säule 3a ist die steuerbegünstigte gebundene Vorsorge der Schweiz: Einzahlungen sind voll vom Einkommen abziehbar, das Kapital bleibt aber bis zur Pensionierung gebunden (mit wenigen Ausnahmen).
Die Säule 3b ist die freie private Vorsorge der Schweiz: Ersparnisse, Wertschriften oder Lebensversicherungen ohne steuerliche Privilegierung der Säule 3a – dafür ohne Bezugsbeschränkungen.
Eine Schätzung ist eine professionelle, unabhängige Bewertung des Marktwerts einer Liegenschaft durch einen lizenzierten Gutachter, die von Banken zur Hypothekenvergabe und von Käufern und Verkäufern zur Preisfindung verwendet wird.
Die Schenkungsteuer ist eine Steuer auf die Vermögensübertragung zwischen lebenden Personen ohne Gegenleistung, üblicherweise als Pendant zur Erbschaftssteuer, damit Vermögen nicht kurz vor dem Tod steuerfrei verschenkt werden kann.
Die Schuldendienst-Quote misst den Anteil des monatlichen Bruttoeinkommens, der für Schuldenzahlungen aufgewendet wird, und dient zur Beurteilung der Tragbarkeit.
Die Lawinenmethode ist eine Tilgungsstrategie, bei der Mindestraten auf alle Schulden bezahlt und zusätzliche Mittel zuerst auf den höchstverzinsten Saldo konzentriert werden – mathematisch optimal in Bezug auf die Gesamtzinsen.
Die Schneeballmethode ist eine Tilgungsstrategie, bei der Mindestraten auf alle Schulden bezahlt und zusätzliche Mittel zuerst auf den kleinsten Saldo konzentriert werden – unabhängig vom Zins, für motivationsstarke Quick Wins.
Der Schweizer Franken (CHF) ist die offizielle Währung der Schweiz und Liechtensteins und gilt international als sichere Hafenwährung dank politischer Stabilität, tiefer Inflation und Leistungsbilanzüberschuss.
Der SNB-Leitzins ist der Hauptzinssatz der Schweizerischen Nationalbank zur Steuerung des Geldmarkts; er steuert kurzfristige Frankenzinsen, insbesondere den Saron-Referenzzinssatz.
Ein Sparkonto ist ein verzinstes Bankguthaben für Geld, das nicht sofort benötigt wird; es zahlt höhere Zinsen als ein Girokonto, beschränkt aber die Zahl der gebührenfreien Bezüge pro Monat oder Jahr.
Die Sparquote ist der Prozentsatz des Nettoeinkommens, den ein Haushalt spart statt ausgibt – die wichtigste Stellschraube für langfristigen Vermögensaufbau.
Die staatliche Rente ist ein staatlich getragenes Sozialversicherungssystem (AHV in der Schweiz, Social Security in den USA, gesetzliche Rente in Deutschland), das Renten-, Invaliden- und Hinterbliebenenleistungen finanziert durch Lohnabgaben gewährt.
Ein Steuerabzug ist eine Ausgabe oder Einlage, die vom Bruttoeinkommen abgezogen werden kann, bevor das zu versteuernde Einkommen berechnet wird — Steuerersparnis = Abzug × Grenzsteuersatz.
Die Steuererklärung ist die jährliche Erklärung an die Steuerbehörde mit Einkommen, Abzügen, Gutschriften und bereits gezahlter Steuer — zur Berechnung der endgültigen Steuerschuld und einer Rückerstattung oder Nachzahlung.
Die Schweizer Steuererklärung ist die jährliche Einreichung jeder nicht quellenbesteuerten Person beim Wohnkanton, mit Deklaration des weltweiten Einkommens und Vermögens per 31. Dezember.
Ein Steuerfreibetrag ist ein fester Einkommensbetrag, der für alle — oder für bestimmte Personengruppen wie Eltern, Senioren, Geringverdiener — steuerfrei bleibt, bevor der Steuertarif einsetzt.
Eine Steuergutschrift ist ein Betrag, der direkt von der Steuerschuld abgezogen wird — nicht vom Einkommen — sodass jeder Franken Gutschrift einen Franken Steuerersparnis bringt, was Gutschriften wertvoller macht als gleich hohe Abzüge.
Der steuerliche Wohnsitz bestimmt, welches Land das primäre Recht hat, dein Welteinkommen zu besteuern — anhand von Tagen vor Ort, ständigem Heim, Mittelpunkt der Lebensinteressen und Familienstandort.
Eine Steueroase ist ein Staat mit sehr niedriger oder Nullbesteuerung, strenger Finanzgeheimhaltung und minimalen Substanzanforderungen, der legal für internationale Strukturierung und illegal für Steuerhinterziehung und Geldwäsche genutzt wird.
Eine Steuerklasse ist ein Einkommensbereich, der mit einem bestimmten Steuersatz besteuert wird; höhere Klassen haben höhere Grenzsteuersätze.
Steuervermeidung ist die legale Gestaltung der eigenen Verhältnisse zur Steuerminimierung im Rahmen des Gesetzes, Steuerhinterziehung die illegale Verschleierung von Einkommen oder Vermögen — der Unterschied ist Legalität, nicht Moral.
Der SWIFT- oder BIC-Code ist eine 8- oder 11-stellige Kennung, die weltweit eine Bank, deren Land und Standort eindeutig identifiziert und für internationale Zahlungen die richtige Empfängerbank ansteuert.
Der Umsatz ist der gesamte Erlös eines Unternehmens aus dem Verkauf von Waren oder Dienstleistungen vor Abzug von Kosten – die «oberste Zeile» der Erfolgsrechnung.
Die Schweizer Unfallversicherung nach UVG deckt alle Angestellten gegen Berufs- und (ab 8 Stunden/Woche) Nichtberufsunfälle sowie Berufskrankheiten, finanziert von Arbeitgeber und Arbeitnehmer.
Eine variable bzw. SARON-Hypothek hat einen Zinssatz, der periodisch an einen Referenzindex angepasst wird, was tiefere Startzinsen, aber Zinsrisiko mit sich bringt.
Variable Kosten skalieren direkt mit Absatz oder Produktion — jede zusätzliche Einheit verursacht zusätzliche Kosten.
Verbindlichkeiten sind Beträge, die das Unternehmen seinen Lieferanten für erhaltene, aber noch nicht bezahlte Waren oder Dienstleistungen schuldet – kurzfristig auf der Passivseite.
Vermögensallokation ist die strategische Entscheidung, welchen Anteil des Portfolios in Aktien, Anleihen, Immobilien, Cash und Alternativen zu halten — abgestimmt auf Ertragsziel, Risikotoleranz und Horizont.
Die Vermögenssteuer ist eine jährliche kantonale und kommunale Steuer auf das weltweite Nettovermögen einer in der Schweiz wohnhaften Person, mit progressiven, kantonal stark unterschiedlichen Sätzen.
Die Vermögensteuer ist eine jährliche Steuer auf das Nettovermögen einer Person — Gesamtvermögen (Immobilien, Wertpapiere, Bargeld, Fahrzeuge) abzüglich Schulden — erhoben in wenigen europäischen Ländern wie Schweiz, Spanien und Norwegen.
Verrechnungspreise sind die Regeln, die Preise zwischen verbundenen Unternehmen eines multinationalen Konzerns für Waren, Dienstleistungen, Immaterielle und Finanzierung festlegen — sie müssen dem Fremdvergleichsgrundsatz entsprechen ('arm's length').
Volleigentum ist die umfassendste Form des Grundeigentums und gewährt dem Eigentümer den unbefristeten Besitz an Boden und Bauten, vorbehältlich gesetzlicher Pflichten wie Zonenordnung, Steuern und Dienstbarkeiten.
Die Wohneigentumsförderung (WEF) ist die schweizerische Regelung, mit der Säule-2- und Säule-3a-Guthaben für Kauf, Bau oder Amortisation des selbstbewohnten Eigenheims bezogen oder verpfändet werden können.
Das Working Capital ist die Differenz zwischen Umlaufvermögen und kurzfristigen Verbindlichkeiten und misst die kurzfristige Liquidität für den laufenden Betrieb.
Eine Zentralbank ist die öffentliche Institution, die die Landeswährung herausgibt, mit dem Leitzins die Geldpolitik steuert, Geschäftsbanken beaufsichtigt und im Krisenfall als Kreditgeber letzter Instanz auftritt.
Zinseszins entsteht, wenn die erzielten Zinsen wieder verzinst werden, was über lange Zeiträume zu exponentiellem Wachstum führt.
Die Zinskurve zeigt die Renditen von Staatsanleihen je nach Laufzeit; Investoren und Zentralbanken lesen sie als Echtzeitprognose für Wachstum, Inflation und Rezessionsrisiko.
Der Zinssatz ist der jährliche Preis für geliehenes Geld oder die Vergütung für gespartes Geld, ausgedrückt in Prozent.
Die Zwangsverwertung ist das rechtliche Verfahren, mit dem die Bank eine belastete Liegenschaft zurücknimmt, verwertet und mit dem Erlös den offenen Hypothekarsaldo deckt, wenn der Schuldner die Raten nicht mehr bedient.
Jede Woche ein neuer Finanzbegriff – verständlich erklärt
Kurze, klare E-Mails. Kein Spam, jederzeit abbestellbar.